Wat gaat het kosten?

Analyse saldo programma

Verklaring onderstaande tabel
In de tabel ‘verschillenanalyse’ hieronder is de specificatie opgenomen van het verschil tussen de begroting 2021, jaarschijf 2022 en de begroting 2022 zoals in de tabel hierboven getoond.
De verschillen die volgen uit eerder vastgestelde bestuursrapportages en de Kadernota 2022 zijn voor de volledigheid toegevoegd, maar worden niet nader toegelicht. De kadernota-mutaties zijn verwerkt in de begroting.
Onder het kopje Begroting 2022 zijn verschillen opgenomen die zijn ontstaan na vaststelling van de Kadernota 2022. Deze bestaan uit autonome ontwikkelingen en de ruimtescheppers uit het ombuigingspakket. Deze onderdelen worden onder de tabel ‘verschillenanalyse’ toegelicht.
Ontwikkelingen in de jaarschijven na 2022 zijn opgenomen in hoofdstuk 3.2 Overzicht van baten en lasten (Toelichting ontwikkeling meerjarenperspectief).

Toelichting
Autonome ontwikkelingen
Meicirculaire en indexering
Voor de begroting 2022 zijn alle loon- en prijsstijgingen op basis van de ramingsgrondslagen uit de kadernota 2022 doorgevoerd. De begroting 2022 voor Maassluis wordt in totaal met ruim € 1,2 miljoen geïndexeerd. Om de kosten van de indexering te dekken is in de Meicirculaire 2021 de algemene uitkering opgehoogd.

Personeelsbegroting / kostenverdeling
Als gevolg van de indexering van de loonkosten stijgen de loonkosten. Daarnaast leiden een andere prioriteitstelling tot verschuivingen in de apparaatslasten van de producten en programma's. Voor dit programma levert dit per saldo een nadeel op. Voor een nadere toelichting op de ontwikkeling van de totale personeelslasten verwijzen wij naar de paragraaf bedrijfsvoering.

Investeringsplan en MPG
Niet van toepassing.

Overige mutaties
Transitie hosting bedrijfsvoering naar Stroomopwaarts MVS
Met ingang van 1 januari 2022 wordt de hosting bedrijfsvoering volledig (inclusief personeel) overgedragen aan Stroomopwaarts (SOW). De uitvoeringskosten SOW (programma 6) zal op basis van het aandeel van Maassluis met € 1,3 miljoen toenemen. In het overzicht Overhead is daarentegen te zien dat de overheadskosten met hetzelfde bedrag is afgenomen.

Omzetting voorziening onderhoud gebouwen naar reserve
Het nadeel van € 109.000 wordt veroorzaakt doordat de voorziening onderhoud gebouwen bij de jaarrekening 2020 is omgezet in een reserve. Het gevolg is dat de onderhoudsuitgaven, die voorheen volledig via de balans werden verantwoord, nu terugkomen in de verschillende programma's. Per saldo zijn er geen wijzigingen in de geraamde meerjarige onderhoudsuitgaven; het betreft hier enkel een administratieve wijziging in de verantwoording.

Begroting jeugd/storting extra middelen in reserve jeugd

De budgetten voor jeugd zijn met de begroting GRJR 2022 en de kostenstijging op de lokale inkoop verder opgehoogd. Er volgt een nieuwe aanbesteding die in 2022 moet leiden tot een nieuw contract. De effecten van deze wijziging zijn nu nog niet inzichtelijk.
In 2022 is de extra bijdrage van het Rijk hoger dan de kostenstijging. Voor 2022 wordt het saldo van de extra middelen 2022 en de extra uitgaven 2022 gestort in de reserve jeugd

Er zijn nog steeds risico’s aanwezig op het gebied van jeugdzorg. Deze zijn met de extra middelen nog niet weg. Voor een integrale toelichting zie het onderdeel jeugd in de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing.