Analyse saldo programma
(bedragen x 1.000) | ||
Verschillenanalyse | ||
Begroting 2021; Jaarschijf 2022 (inclusief reservemutaties) | 10.271 | |
Begroting 2022 (inclusief reservemutaties) | 9.330 | |
Verschil | -941 | v |
Verklaring onderstaande tabel
In de tabel ‘verschillenanalyse’ hieronder is de specificatie opgenomen van het verschil tussen de begroting 2021, jaarschijf 2022 en de begroting 2022 zoals in de tabel hierboven getoond.
De verschillen die volgen uit eerder vastgestelde bestuursrapportages en de Kadernota 2022 zijn voor de volledigheid toegevoegd, maar worden niet nader toegelicht. De kadernota-mutaties zijn verwerkt in de begroting.
Onder het kopje Begroting 2022 zijn verschillen opgenomen die zijn ontstaan na vaststelling van de Kadernota 2022. Deze bestaan uit autonome ontwikkelingen en de ruimtescheppers uit het ombuigingspakket. Deze onderdelen worden onder de tabel ‘verschillenanalyse’ toegelicht.
Ontwikkelingen in de jaarschijven na 2022 zijn opgenomen in hoofdstuk 3.2 Overzicht van baten en lasten (Toelichting ontwikkeling meerjarenperspectief).
(bedragen x 1.000) | ||
Verschillenanalyse | ||
2e Bestuursrapportage 2020 | 34 | n |
1e Bestuursrapportage 2021 | 8 | n |
Kadernota | ||
Ruimtevragers | ||
Kenniscentrum MVS | 10 | n |
Begroting 2022 | ||
Autonome ontwikkelingen | ||
Meicirculaire en indexering | 81 | n |
Personeelsbegroting en kostenverdeling | 231 | n |
Investeringsplan en MPG | 30 | n |
Overige mutaties | -1.335 | v |
Verschil | -941 | v |
Toelichting
Autonome ontwikkelingen
Meicirculaire en indexering
Voor de begroting 2022 zijn alle loon- en prijsstijgingen op basis van de ramingsgrondslagen uit de kadernota 2022 doorgevoerd. De begroting 2022 voor Maassluis wordt in totaal met ruim € 1,2 miljoen geïndexeerd. Om de kosten van de indexering te dekken is in de Meicirculaire 2021 de algemene uitkering opgehoogd.
Personeelsbegroting / kostenverdeling
Andere prioriteitstelling leiden tot verschuivingen in de apparaatslasten van de producten en programma's. Voor dit programma levert dit per saldo een voordeel op. Voor een nadere toelichting op de ontwikkeling van de totale personeelslasten verwijzen wij naar de paragraaf bedrijfsvoering.
Investeringsplan en MPG
Het investeringsplan is bij de kadernota geactualiseerd. Het doorschuiven van investeringen uit 2020 en het verlagen van de omslagrente leiden tot een voordeel op dit programma.
Overige mutaties
Het voordeel op de overige mutaties bestaat uit meerdere kleine en grotere onderdelen (voor- en nadelen), waarvan de belangrijkste:
Transitie hosting bedrijfsvoering naar Stroomopwaarts MVS
Met ingang van 1 januari 2022 wordt de hosting bedrijfsvoering volledig (inclusief personeel) overgedragen aan Stroomopwaarts. De uitvoeringskosten SOW (programma 6) nemen op basis van het aandeel van Maassluis met € 1,3 miljoen toe. Dit overzicht overhead neemt daarentegen met hetzelfde bedrag af.
Verwerking stelposten oudere taakstellingen
Voorgaande jaren zijn stelposten opgenomen voor taakstellingen op het nieuwe werken en contractmanagement, samen voor een bedrag van € 48.000 in 2022. De Maassluise organisatie gaat hybride werken. Dat noemen we Samen Leuk In Maassluis (SLIM) werken. De verwachting is dat door het meer hybride te gaan werken het koffiegebruik, printvoorzieningen, elektriciteitsverbruik etc. af zal nemen. De stelpost SLIM werken wordt hiermee structureel gerealiseerd. Daarnaast is er een contract voor nieuwe printers afgesloten, waarmee de taakstelling op contractmanagement structureel is gerealiseerd.
Verzekeringspremies
Er ontstaat een nadeel van ca. € 11.000 als gevolg van een andere verdeling van de kosten van de verzekeringspremies.
Reserve onderhoud gebouwen
Er is een nadeel van € 17.000 dat ontstaat door de omzetting van de voorziening onderhoud gebouwen in een reserve bij de rekening 2020. Het gevolg is dat de onderhoudsuitgaven, die voorheen volledig via de balans werden verantwoord, nu terugkomen in de verschillende programma's (en het overzicht overhead). Per saldo zijn er geen wijzigingen in de geraamde meerjarige onderhoudsuitgaven; het betreft hier enkel een administratieve wijziging in de verantwoording.